Информационный сайт

 

Реклама
bulletinsite.net -> Книги на сайте -> Бизнесмену -> Янович П.А. -> "Деньги, кредит, банки" -> 13

Деньги, кредит, банки - Янович П.А.

Янович П.А. Деньги, кредит, банки — Мн.: БНТУ, 2006. — 56 c.
ISBN 985-479-460-1
Скачать (прямая ссылка): dengikreditbanki2006.djvu
Предыдущая << 1 .. 7 8 9 10 11 12 < 13 > 14 15 16 .. 17 >> Следующая

2) физических лиц.
По форме изъятия средств депозиты подразделяются на:
1)до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);
2) срочные (обязательства, имеющие определенный срок);
3) условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).
Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с осуществлением расчетов или целевым использованием средств.
Срочные депозиты - это депозиты, привлекаемые балками на определенный срок. Различают собственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением как юридических, так и физических лиц. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1,3, 6,9,12 месяцев и более длительные сроки.
Сберегательные депозиты занимают в мировой банковской пракгике промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования. К сберегательным относятся вклады, образованные с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения - поощрение бережливости, накопление средств целевого характера и высокий уровень доходности (хотя и ниже, чем по срочным вкладам).
С целью заинтересовать вкладчиков в помещении своих средств в банк используются различные способы исчисления и уплаты процентов.
Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада, и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, производятся расчет и выплата дохода по вкладу.
Другим видом расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент, и полученная величина присоединяется к сумме вклада.
39
Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее дохода базе. Сложные проценты целесообразно использовать в том случае, если фактическая выплата дохода осуществляется по окончании срока действия вклада.
Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки, прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.
Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой не-погашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд банк обусловливает изучением кредитоспособности, т. е. факторов, которые могуг повлечь за собой их непогашение.
Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении: способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде; степени риска, который банк готов взять на себя; размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах; условий его предоставления. Все это обусловливает необходимость не только оценки банком платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.
Применяемые банками методы оценки кредитоспособности заемщиков различны, но все они содержат систему финансовых коэффициентов, таких как:
1) коэффициент абсолютной ликвидности;
2) промежуточный коэффициент покрытия;
3) общий коэффициент покрытия;
4) коэффициент независимости.
Под ликвидностью понимается способность клиента своевременно погашать свои обязательства. Коэффициенты лик-
40
видности и покрытия характеризуют ликвидность баланса заемщика как возможность превращения его активов в денежные средства для погашения обязательств по пассиву. С этой целью активы по балансу подразделяются но срокам поступлений на: краткосрочные; долгосрочные; постоянные. Пассивы по балансу по срокам платежей (аналогично активам) подразделяются на: краткосрочные обязательства; долгосрочные обязательства; постоянные пассивы.
Тема 11. СПЕЦИАЛЬНЫЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ
Кредитная система государства характеризуется совокупностью банковских и других кредитных организаций. Сюда относятся лизинговые, факторинговые фирмы, инвестиционные компании, ломбарды, страховые общества, пенсионные фонды и др.
Лизинговые фирмы - это компании, осуществляющие лизинговые операции. Специализированные лизинговые комкании имеют дело с одним товаром (например, автомобили) или группой однородных товаров (например, строительное оборудование, компьютеры) и обычно сами осуществляют техническое обслуживание объекта лизинга, следят за поддержанием его в нормальном эксплуатационном состоянии. Универсальные фирмы передают в аренду самые разнообразные объекты, техническое обслуживание и ремонт которых может осуществлять как сама лизинговая компания, так и арендатор. Лизинговая фирма помимо осуществления всех видов лизинга оказывает посреднические, технические, маркетинговые, представительские, информационные, рекламные, консультационные услуги и проводит другие коммерческие операции.
Предыдущая << 1 .. 7 8 9 10 11 12 < 13 > 14 15 16 .. 17 >> Следующая
Реклама
Авторские права © 2009 AdsNet. Все права защищены.
Rambler's Top100